S-FATCA - FATCA und CRS - Grundlagenworkshop

Zielsetzung*:
Die Teilnehmenden erhalten Kenntnisse zu den Themen FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) und CRS (Common Reporting Standards).
Das Grundlagenseminar beinhaltet neben den fachlichen Hintergründen und den Umsetzungshinweisen für die Bank auch die Abbildung im Bankanwendungssystem agree21.
In diesem Seminar gibt es ausreichend Gelegenheit für die Fragen der Seminarteilnehmenden sowie zur Diskussion und zum Erfahrungsaustausch.
Hinweis:
Das Seminar qualifiziert die Teilnehmenden und versetzt sie in die Lage, die aufsichtsrechtlichen Anforderungen gemäß § 25a KWG zu erfüllen.

Inhaltsübersicht*:

• FATCA/CRS

- gesetzliche Regelungen
- Unterschiede zwischen FATCA und CRS
• Kontenklassifizierung bei natürlichen Personen

- Relevante Finanzkonten
- steuerliche Ansässigkeit im Ausland/Indizien
- Selbstauskünfte
• Kontenklassifizierung bei Rechtsträgern

- steuerliche Ansässigkeit im Ausland
- aktive/passive Rechtsträger (Wirtschaftszweige)
- Selbstauskünfte
• Meldung an das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt)

- Meldetermine
- Ablauf der Meldung
• Prüfungen durch das BZSt
• Diskussion und Erfahrungsaustausch

* Aus Gründen der besseren Lesbarkeit wird auf eine sprachliche Geschlechterdifferenzierung verzichtet, gemeint sind aber immer m/w/d.